פוסטים

שחרורים ראשונים בתיק ארבל אלוני

בית המשפט השתכנע שעדן אנקונינה וליאור ארביב היו אנשי קש, ושחרר אותם בתנאים מגבילים. ארבעה חשודים נוספים בפרשת ההונאה לכאורה, בהם אלוני, נותרו במעצר.

לכתבה המלאה >

חטא על פשע

ארבל אלוני, שבגיל 14 ירה עם חברו בנהג המונית דרק רוט ובגיל 18 ביצע שוד במהלך חופשה מהכלא, עצור כעת בחשד שהוא ושותפיו הציעו הלוואות לאלפי אנשים במצוקה, גבו מיליונים על פתיחת תיקים – ומעולם לא העבירו את הכסף.

לכתבה המלאה במאקו >

החשוד במעורבות בהונאה – אחד מרוצחיו של דרק רוט

פחות מארבע שנים אחרי שסיים לרצות 21 שנות מאסר בגין רצח נהג המונית ב-94′, נעצר ארבל אלוני בחשד שהונה עם אחרים אזרחים השרויים במצוקה כלכלית. המשטרה: “מדובר בעבירות מרמה בנסיבות מחמירות במיוחד”. מעצרו של אלוני הוארך בשבוע

לכתבה המלאה >

שוחררו כל עצורי פרשת החוואלה והצ’יינג’ ביהודה הלוי

כל עצורי פרשת החוואלות – רשת הלבנת הון בינלאומית שוחררו בהסכמה היום (2 ביוני) ובסוף השבוע, לאחר מעצר של שבוע.

לכתבה המלאה >

עבירות כלכליות

 

עבירות כלכליות, המכונות גם עבירות צווארון לבן, הינן עבירות בהן מבצע העבירה נטל שלא כדין, כספים, רכוש או טובות הנאה, לרוב תוך כדי מרמה, הפרת אמונים והסתרת ראיות.  

הכינוי “עבירות צווארון לבן” דבק בעבירות הכלכליות מאחר ובעבר עבירות אלו יוחסו לעובדים בכירים ואישי ציבור בלבד. כיום, עבירות כלכליות אינן מזוהות עוד עם מגזר זה או אחר, אם כי לרוב הנאשמים בעבירות אלו הינם אנשים נורמטיביים, שזו להם ההיתקלות הראשונה עם החוק.

 

עבירות כלכליות כוללות עבירות ממספר סוגים, בין היתר:

  • עבירות זיוף, מרמה ושוחד – לרבות עבירות לקיחת שוחד, מתן שוחד, קבלת דבר במרמה, קבלת דבר בתחבולה, עבירות זיוף, רישום כוזב במסמכי התאגיד ועבירות עושק.
  • עבירות הלבנת הון – לרבות הסוואה, טשטוש והעלמת מקורו וייעודו של כסף או רכוש שהושגו באופן לא חוקי.

  • עבירות מס – לרבות עבירות עפ”י פקודת מס הכנסה, עבירות על פי חוק המע”מ ועבירות מס שבח.
  • עבירות לפי חוק ניירות ערך לרבות שימוש במידע בידי איש פנים ותרמית בקשר לניירות ערך
  • עבירות עפ”י חוק ההגבלים העסקיים.  לרבות נטילת חלק בהסדר תיאום מחירים בין שתי חברות וניצול לרעה של תפקיד או מעמד בכדי לפגוע בתחרות העסקית.  

בשנים אחרונות קיימת מגמת החמרה בענישה על ביצוע עבירות כלכליות. לפיכך, בכל מקרה של חקירה במשטרה, מעצר, פתיחת תיק או הגשת כתב אישום בגין עבירות כלכליות, מומלץ מאוד להיוועץ בעורך דין פלילי בעל ניסיון והתמחות בתחום.

למשרדנו ניסיון רב בלווי וייצוג משפטי של חשודים ונאשמים בביצוע עבירות כלכליות מכל הסוגים. בין היתר ניהלנו בהצלחה תיקים מורכבים שעסקו בהלבנת הון, עבירות הונאה ושוחד, והנפקת חשבוניות פיקטיביות, בהיקפים של מלוני שקלים, ואף יותר מכך.

 

לקבלת ייעוץ משפטי בנושא עבירות כלכליות
פנו אלינו עכשיו לטלפון .052-3307111

 

מהו גילוי מרצון

מהו גילוי מרצון ובאילו תנאים ניתן לבצע אותו?

הליך גילוי מרצון נועד לאפשר לאנשים שלא מסרו למס הכנסה דיווח מסודר על הכנסותיהם להצהיר על ההון שברשותם, ללא ענישה, ולהימנע מהליכים פליליים עתידיים.
יתרונו הגדול של הליך גילוי מרצון עבור בעלי ההון הוא שהוא מאפשר להם להימנע מענישה על עבירת המס שביצעו – אי דיווח במועד על מלוא היקף הכנסותיהם.
ואילו עבור רשויות המדינה, הליך גילוי מרצון הוא הזדמנות להכניס לקופת המדינה סכומי כסף גדולים, שאין לדעת אם ומתי היו אכן מגיעים אליה.

נוהל גילוי מרצון נערך על ידי רשויות מס ההכנסה בשיתוף עם פרקליטות המדינה, והוא מבטיח לבעלי ההון, שכל עוד ישלמו את שיעור המס שיקבע להם, לא ייפתחו כנגדם הליכי ענישה בשל האיחור בדיווח.
כמו כן זוהי הזדמנות עבורם לפתוח דף חדש בהתנהלותם אל מול רשויות המס.

להליך גילוי מרצון מספר תנאים ובהם:

הכספים שנחשפים במסגרת ההליך מקורם בפעילות חוקית בלבד.
מי שהחל בהליך גילוי מרצון מחויב בדיווח מלא על כל הונו, בארץ ובעולם, ועליו לשתף פעולה עם רשות המיסים בכל הקשור לבקשה שהגיש.
ההליך אפשרי רק למי שבמועד הגילוי לא נערכת, כנגדו או כנגד בן זוגו, חקירה או בדיקה של רשויות המס.
על ההליך להתבצע בתום לב ומבלי שהופעל לחץ או איומים על בעל ההון.
רשות המיסים רשאית לפסול בקשה להליך גילוי מרצון מסיבות שונות.
החסינות הניתנת מעצם ההליך תקפה רק למידע שנמסר במסגרתו.
לא ניתן להגיש בקשה להליך גילוי מרצון על עבירות מנהליות.
למעט מקרים חריגים, הזכות להליך גילוי מרצון הינה חד פעמית.
במידה ובקשת הגילוי מרצון לא אושרה, מס הכנסה לא יוכל לעשות שימוש במידע שנמסר בה.

3 מסלולים להליך גילוי מרצון:

מסלול רגיל – בו הנישום מגיש את הבקשה בשמו ומגלה בה את היקף נכסיו והכנסותיו.
מסלול אנונימי – בו הנישום מנהל מו”מ עם רשות המיסים באמצעות מיופה כוח ובסיומו ביכולתו להחליט האם לדווח על ההון ולשלם את המס, או להימנע מכך ולבצע בזאת עבירה פלילית.
מסלול מקוצר – בו ניתן להצהיר על הון שאינו עולה על 2 מיליון ₪ והכנסה חייבת בהיקף שאינו עולה על חצי מיליון ₪ בכל תקופת הדיווח.

לווי משפטי בהליך גילוי מרצון

חשוב להבין כי הליך גילוי מרצון הוא הליך משפטי לכל דבר העלול להוביל להליך פלילי כנגד הנישום. משום כך מומלץ להיעזר בעורך דין פלילי המומחה בעבירות הון שיבטיח שההליך יבוצע באופן חוקי, תוך שמירה על האינטרסים של הנישום.

למשרדנו ניסיון רב בייצוג ולווי בעבירות הון ובעבירות כלכליות ובין היתר גם בהליכי גילוי מרצון.
לפרטים נוספים ולקבלת ייעוץ דיסקרטי פנו אלינו עכשיו לטלפון 052-3307111

חוק איסור הלבנת הון

חוק איסור הלבנת הון נחקק בישראל בשנת 2,000 במטרה לתת לרשויות האכיפה כלים נוספים במאבק בפשיעה המאורגנת ובכדי למנוע יצירת רווח כספי ומקור למימון פעילות עבריינית חמורה. זאת כחלק מהצטרפותה של ישראל למאבק הבינלאומי בהלבנת הון.

חוק איסור הלבנת הון – היבטים עיקריים:

מניעה – חוק איסור הלבנת הון מטיל על בעלי תפקידים בסקטור הפיננסי (לרבות בנקים, חברות ביטוח, בתי השקעות ועוד), אחריות אקטיבית לביצוע תהליכי בקרה שוטפת ודיווח לרשויות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור.
זאת מתוך הנחה כי לגופים הפיננסיים יש את היכולת לחשוף כספים “מולבנים” העוברים דרכם.
ענישה – חוק איסור הלבנת הון מגדיר את הענישה על עבירות הלבנת ההון, ענישה המתווספת לענישה על עבירת המקור שבעקבותיה הופקו רווחי ההון.
חילוט – בנוסף לענישה על ביצוע העבירה, חוק איסור הלבנת הון מאפשר לרשויות לחלט רכוש שמקורו בביצוע פשע, או במקרים בהם לא ניתן להעמיד לדין את העבריין.
שיתוף פעולה בין לאומי – חוק איסור הלבנת הון מתיר שיתוף פעולה והחלפת מידע עם יחידות מודיעין פיננסי ממדינות אחרות.

חוק איסור הלבנת הון – ייעוץ וייצוג משפטי במשרדנו

משרדנו צבר ניסיון רב בייעוץ וייצוג חשודים ונאשמים בתחום עבירות מס ועבירות הלבנת הון לכל אורך התהליך – הן בחקירות במשטרה והן בבית המשפט.
בין היתר ייצגנו, במשותף עם עו”ד תומר נוה, חלפן מטבעות אשר נאשם באי דיווח על הפקדות כספים.
התיק הסתיים ללא מאסר בפועל וחילוט כספי נמוך מאוד. לפרטים נוספים על התיק לחצו כאן.
עוד ייצגנו חברת נסיעות אשר הואשמה בהונאת ענק, מרמה והלבנת הון.
מרשנו טען כי נפל קורבן לתרגיל עוקץ ולשמחתנו בית המשפט שחררו לביתו. לקריאת פרטים נוספים על התיק לחצו כאן .

לקבלת ייעוץ משפטי דיסקרטי בנושא חוק איסור הלבנת הון
פנו אלינו עכשיו לטלפון .052-3307111

עבירות סמים – בלדרים חרדים שמייבאים סמים לארץ

תוכנית תחקירים בהשתתפותי על בלדרים חרדים שמייבאים סמים לארץ, תוך ניצול תמימותם ומבלי שידעו לעיתים רבות שהם מנוצלים. תשמעו את הסיפור של רחלי( שם בדוי) שאותה ייצגתי. מרתק!

לכתבה המלאה >

עבירות מס –מס הכנסה, מע”מ וחשבוניות פיקטיביות

עבירות מס הן עבירות כלכליות שתוצאתן הינה הפקת רווחים לא חוקיים כתוצאה מהתנהלות לא מסודרת, במכוון או בטעות, מול רשויות המס.
עבירות מס כוללות עבירות מס הכנסה, עבירות מע”מ, עבירות חשבוניות פיקטיביות, עבירות מיסוי מקרקעין, עבירות דיווחים כוזבים, עבירות ניכוי תשומות שלא כדין ועוד.

עבירות מס הכנסה ועבירות מע”מ

בסוג זה של עבירות החוק מבדיל בין שתי רמות של חומרה- עבירות בעלות אופי טכני, ללא כוונה פלילית מובהקת, ועבירות בעלות אופי מהותי שבהן קיימת כוונה פלילית. הענישה על עבירות מס הכנסה ומע”מ בעלות אופי טכני היא עד שנת מאסר ואילו הענישה על עבירות מס הכנסה ומע”מ בעלות אופי מהותי, היא עד 5 שנות מאסר, ובמקרים מסוימים אף עד 7 שנות מאסר.

עבירות חשבוניות פיקטיביות

קבוצת עבירות מס זאת כוללת הפקה של חשבוניות פיקטיביות, אשר לא עומדת מאחוריהן עסקה אמיתית, או שסכום העסקה נופח, במטרה להגדיל את תשומת ההוצאות לצרכי מס הכנסה ולצורך קיזוז המע”מ.

עבירות מס – חקירה ברשויות המס

תהליך החקירה יחל לרוב כחקירה סמויה הכוללת האזנות וציתותים וכן חדירה לחשבונות הבנק ולמחשבי העסק.
בשלב המתקדם יותר של החקירה יערך צו חיפוש בביתו ו/או במשרדו של החשוד והוא יעוכב לחקירה, לזמן של עד 3 שעות, ובמקרים מסוימים אף ייעצר להמשך החקירות.
חשוב להבין כי חקירת עבירות מס ברשויות המס הינה חקירה פלילית לכל דבר ולכן עם עליית החשד הראשון כי נפתחה נגדך חקירה סמויה, ובוודאי באם קיבלת זימון לחקירה, מומלץ לפנות מיידית לעורך דין פלילי בעל ניסיון בייצוג חשודים ונאשמים בעבירות מס.

כמישרד המתמחה בעבירות כלכליות, ניהלנו בהצלחה מספר רב של תיקי עבירות מס לרבות תיקי עיכוב מס, והנפקת חשבוניות פיקטיביות בהיקף של מאות מיליוני שקלים
לקבלת ייעוץ משפטי מיידי בנושא עבירות מס
פנו אלינו עכשיו לטלפון .052-3307111

עבירת שוחד – קבלה ומתן שוחד

על פי חוק העונשין עבירת שוחד הינה עבירה בה ניתנה טובת הנאה כלשהי (בין אם כספית ובין אם אחרת) לבעל תפקיד פוליטי, ציבורי או עסקי על מנת שיפעיל את כוחו ומעמדו.

הענישה בגין עבירת שוחד

רשויות האכיפה והמשפט מחמירות עם הענישה על עבירות שוחד שכן עבירת שוחד פוגעת הן בגורמים המעורבים בעניין באופן ישיר, והן בחברה הישראלית כולה, היות והיא פוגעת בסדרי המנהל התקין ומערערת את אמון הציבור במערכת.

הענישה על ביצוע עבירת שוחד עומדת על 10 שנות מאסר או קנס כספי גבוה – למקבל השוחד, ו- 7 שנות מאסר או קנס כספי גבוה לנותן השוחד. כמו כן קיימת ענישה של 10 שנות מאסר על תיווך שוחד.
החוק אינו מבדיל בין מצב בו עבירת שוחד אכן הובילה לביצועה של פעולה מסויימת או לא, וקיימת ענישה זהה גם על ניסיון למתן שוחד, ניסיון תיווך שוחד, וניסיון לקבלת שוחד, בין אם צלחו ובין אם לאו.

עבירת שוחד – ייצוג במשרדנו

למשרדנו ניסיון רב בייצוג בעבירות שוחד. כך לדוגמה בתיק עבירת שוחד שהגיע למשרדנו, מרשנו, איש ציבור, נקשר לפרשת שוחד ומרמה בגין מכירת קברים כפולים ודבקה בו אות קין על אף שטען שוב ושוב כי מדובר בעלילת שווא. בעקבות הצגת טיעונים ומסמכים להוכחת חפותו, התיק נסגר. לפרטים נוספים על התיק לחצו כאן.

בתיק נוסף של עבירת שוחד שלווינו, נטען כנגד מרשנו כי לקח שוחד וקיבל במרמה כספים ואתנן בהיקף של מיליונים. מרשנו זעק לחפותו וטען כי ההאשמות כנגדו הינן חלק ממאבק פוליטי ומקורן במניעים זרים. לשמחתנו, בעקבות מהלך אחד שביצענו, ביהמ”ש החליט לשחררו  וגם הערר שהגישה היחידה החוקרת לביהמ”ש המחוזי, נדחה. לחצו כאן לקריאת פרטים נוספים על התיק .