למרות השם, “עבירות צווארון לבן” שיכול לרמז, בטעות, על עבירות פחות חמורות מעבירות אלימות, לעבירות צווארון לבן השלכות משמעותיות, הן בנזקים הכלכליים שהן גורמות – לגורמים פרטיים ולקופה הציבורית, והן במישור החברתי – בשל הפגיעה באמון שהציבור נותן בגופים ציבוריים ובבעלי התפקידים העומדים בראשם.
עבירות צווארון לבן – החמרה בענישה
בעקבות כך, מערכת המשפט שמה לעצמה למטרה לצמצם את עבירות הצווארון הלבן, ובשנים האחרונות בתי המשפט המחוזיים נוטים להחמיר בענישה בתיקי עבירות צווארון לבן, ובפרט בענישת בעלי תפקידים בכירים. הדבר בא לידי ביטוי בשינוי של מדיניות הענישה, גם בחקיקה וגם בפרקטיקה, לרבות איחוד טווחי ענישה של עבירות צווארון לבן שונות, והעלאת טווח הענישה המירבי לעבירות שוחד משבע שנות מאסר בפועל, לעשר שנים.
במקביל, גם הפרקליטות עצמה, התקדמה והשתכללה מאוד ביכולותיה לבנות תיקי ראיות חזקים, ובשנים האחרונות היא שמה דגש רב יותר על הוכחת המודעות הפלילית של הנאשם.
לכן היום, יותר מאי פעם בעבר, יש חשיבות לכך שחשודים ונאשמים בביצוע עבירות צווארון לבן ייעזרו בעורך דין צווארון לבן, (עורך דין פלילי המתמחה בתחום העבירות הכלכליות ועבירות צווארון לבן), בעל היכרות מעמיקה עם התחום הכלכלי, יכולת התמודדות עם תיקים מורכבים בעלי חומר חקירה מקיף, וניסיון רב בייצוג, אל מול הפרקליטות, בבית המשפט.
עבירות צווארון לבן בתחום המס
חשד לביצוע עבירות צווארון לבן הנוגעות לתחום המס – העלמת הכנסות, חשבוניות פיקטיביות ואי סדרים בניהול הספרים, יוביל ברוב המקרים לחקירה ברשויות המס, במטרה לבסס את ההנחה כי העבירה נעשתה מתוך כוונה פלילית. מאחר והחשודים בעבירות מסוג זה הם לרוב אנשים נורמטיביים אשר אינם מנוסים במעמדי חקירה, ובמקביל – הרשעה ורישום פלילי של אנשים אלו, עלולים להכתים את שמם הטוב לכל החיים, ולפגוע קשות בעתידם המקצועי, יש חשיבות להתייעצות עם עו”ד צווארון לבן, כבר בשלב זה – לצורך הכנה לחקירה ולווי וייצוג במהלכה. במקרים רבים, ובפרט כשמדובר בעבירה ראשונה, עורך דין צווארון לבן בעל ניסיון בעבודה מול רשויות המס, יוכל להגיע עימן להסדר מקל ללא הרשעה וללא רישום פלילי.

מזומנים לחקירה עקב חשד לביצוע עבירת צווארון לבן? במצבים הללו חשוב לפנות לעורך דין מקצועי שיוכל להעניק לכם ליווי והכוונה בטוחה. מה ההגדרה לעבירות צווארון לבן ומה אתם צריכים לדעת? כל הפרטים במאמר הבא.

מה הן עבירות צווארון לבן?

עבירות צווארון לבן הן עבירות פליליות אשר מה שמייחד אותן הינה העובדה שעסקינן בהיבט כלכלי, תוך שמבצע העבירה הוא בדרך כלל בעל מעמד והשפעה, המנצל מעמדו לרעה ומבצע את העבירה כחלק מעיסוקו המקצועי.  עבירות צווארון לבן, כאמור מבוצעות  לשם הרווח הכספי, וברוב המקרים אין בהן אלמנט של אלימות לעומת עבירות פליליות “רגילות”. המטרה העיקרית של עבירות אלו היא להשיג כסף, רכוש, הימנעות מאובדן רכוש קיים או השגת יתרון אישי/מסחרי. לרוב האדם המבצע עבירה זו הוא בעל מקצוע חופשי שעובד בעבודה משרדית, לרוב כחלק מארגון . בנוסף, עבירות אלו באות לידי ביטוי בניצול לרעה של מעמד וסמכות, כאמור, בין היתר שחיתות שלטונית וקשרים לא חוקיים בין הון לשלטון.

איזה סוג עבירות של צווארון לבן יש?

האלמנט שמשותף לכל העבירות שיפורטו בהמשך הוא האינטרס הכלכלי/פיננסי שמעורב בהם וכן ניצול עמדה ציבורית לטובת מימוש אינטרס אישי. בין העבירות הנפוצות ניתן למנות:

• מתן שוחד או נטילת שוחד
• מעילה בכספים
• הלבנת הון
• רישום כוזב
• שימוש לרעה במחשבים
• קבלת דבר במרמה
• מרמה והפרת אמונים
• זיוף מסמכים
• עבירות מס

מה הם העונשים הצפויים בגין עבירות צווארון לבן?

חומרת הענישה תהיה תלויה בסוג העבירה ובית המשפט רשאי לגזור מגוון רחב של עונשים. ויודגש כי בשנים האחרונות, הוחמרה הענישה בעבירות צווארון לבן

• מאסר – בעבירות שנחשבות לחמורות מאוד, כמו עבירות מס, שוחד מרמה בנסיבות מחמירות.
• קנס – הנאשם ישלם קנס למדינה על העבירות שהובילו לנזקים.
• פיצויים – הנאשם ישלם פיצויים עבור האדם/קבוצה/תאגיד שנפגע מהעבירה.

 

• איסור לעסוק במקצוע – במקרים מסוימים בית המשפט רשאי לשלול רישיונות של אנשי מקצוע שביצעו עבירות צווארון לבן חמורות (השלילה יכולה להיות לזמן מוגבל או לצמיתות),

 

• במה תהיה תלויה חומרת הענישה?

1. עברו הפלילי של הנאשם – בית המשפט יבחן את עברו הפלילי של הנאשם – במידה ויימצא שהוא הורשע בעבירות שונות בעבר, רוב הסיכויים שהעונש יהיה חמור יותר.
2. עניין הציבור – במידה ומדובר באדם בעל משרה ציבורית או בכיר מוכר והציבור יראה התעניינות באשר לעבירה עצמה, סביר שהעונש יהיה כבד יותר בהשוואה לנאשם שאינו מוכר בציבור.
3. חומרת הנזק – סכום הכסף שהיה מעורב במסגרת העבירה ישפיע במידה ניכרת על חומרת העונש. המשמעות היא שככל שהרווח האישי של הנאשם יהיה גבוה יותר – העונש שיגזור בית המשפט יהיה חמור יותר.
4. נסיבות ביצוע העבירה – ככל שעסקינן בביצוע עבירה באופן מתוחכם, רב משתתפים, ריבוי מעשים ומיהות הקורבנות, כך ייטה בית המשפט להחמיר בענישה.

חשוד בביצוע עבירת צווארון לבן? מה השלב הבא?

אם אתם חשודים בגין ביצוע עבירת צווארון לבד יש ליצור קשר עם עו”ד פלילי מקצועי המתמחה בייצוג בעבירות צווארון לבן, אשר ילווה ויכין אתכם כראוי לפני החקירה או במהלכה – כולל ייצוג בבית משפט. צעד זה יוכל למנוע נזקים הן לעניין ההעמדה לדין והן לעניין הפגיעה בשם הטוב והמוניטין , למזער נזקים בחלק מהמקרים ובבוא היום להפחית את רף הענישה בגין ביצוע העבירה.

משרדה של עו”ד טליה גרידיש מתמחה בליווי, ייצוג וייעוץ בכל תחומי המשפט הפלילי, בניהם גם עבירות צווארון לבן. אנו מתחייבים להעניק ללקוחותינו מענה משפטי מקצועי ומקיף בכל השלבים – החל מליווי במעצר, ייעוץ במסגרת החקירה ועד לייצוג בהליכי שימוע וניהול הליכים בבית משפט.

לקבלת ייעוץ וסיוע משפטי מלאו את הפרטים שלכם ונציגנו ידאגו לחזור אליכם בהקדם האפשרי.

 

עבירות הלבנת הון הן עבירות אשר כוללות פעולות פיננסיות שנעשות כדי להסוות, להעלים או לטשטש מקורות וייעוד של כסף או רכוש שהושג בדרך לא חוקית, לרוב במסגרת פעילות פלילית או פשוט השתמטות מתשלום מס. חשוב להבין כי עבירות הלבנת הון נחשבות לעבירות פליליות חמורות מאוד והענישה בגינן כבדה ויכולה לכלול גם מאסר ממושך, לכן יש לפנות לעורך דין עבירות הלבנת הון בהקדם הניתן כדי למזער נזקים.
בניגוד לדעה הפופולרית, עבירות הלבנת הון לא תמיד משתייכות לצווארון לבן מהסיבה הפשוטה שפעמים רבות אין קשר למעמד של מבצע העבירה ובנוסף, פעמים רבות הן נעשות במסגרת של פעילות פלילית כגון סחר בסמים, אלימות, סחר בנשים ובילדים, גביית דמי חסות, סחר בלתי חוקי בנשק ועוד. ישנן שיטות רבות להלבנת ההון. כך למשל, מפקידים כסף (לרוב מזומן) בחשבון בנק תוך טשטוש של זהות בעליו, בהמשך יבוצעו פעולות פיננסיות שונות שבמבט ראשון יכולות להיראות תמימות לחלוטין, כמו לדוגמה: המרת מטבע, העברות לבנקים אחרים, רכישת נכסים פיננסים ועוד. לאחר שמקור הכסף נעלם, הכסף יראה “לבן” וכן לגיטימי לכל דבר. כך הוא נכנס למערכת הכלכלית מבלי לעורר שום חשד.
חשודים בגין עבירות הלבנת הון? מה צריך לעשות?
לפני הגשת כתב אישום בגין ביצוע עבירת הלבנת הון – החשוד ייקרא לחקירה שתבוצע במשטרה או במשרדים של רשות המיסים. הדבר החשוב ביותר שעליכם לזכור, זה שבשלב זה יש לכם את הזכות להתייעץ ולהיפגש עם עורך דין – בין אם אתם בחקירה או במעצר. עורך דין יוכל לוודא שזכויותיו של החשוד/נחקר נשמרות לאורך כל התהליך, למנוע מצבים כמו פערים ביחסי כוחות אל מול חוקריו וכמובן להגן על האינטרסים שלו כבר בשלב זה.
משרדנו מומחה לייצוג חשודים, נחקרים ונאשמים בכל תיקי הלבנת הון – נשמח להעניק לכם ייעוץ וייצוג משפטי מקצועי עם מענה מידי גם במקרים דחופים. מלאו את הפרטים שלכם ונציגנו ידאגו לחזור אליכם.

במסגרת המאבק של רשויות החוק בצבירת הון שחור והטמעתו במערכת הכלכלית והפיננסית לשימוש חוזר, נקבעו בחקיקה הגבלות שונות במטרה לצמצמם את השימוש במזומנים ולהקשות על הלבנת הכספים.

חוק איסור הלבנת הון

מכוח חוק איסור הלבנת הון, תש”ס – 2000, מחויבים גופים פיננסיים רבים, לדווח לרשות לאיסור הלבנת הון, באופן אוטומטי ומיידי, על מגוון פעולות המבוצעות על ידי ציבור הלקוחות שלהם, בהתאם לשווי הכסף. מדובר על בקשות של הלקוחות לביצוע פעולות הקשורות לרכוש שעלול להיות קשור לביצוע עבירה של הלבנת הון הפקדת מזומן לדוגמה. לכן, על פי הוראת סעיף 8 (1) לחוק, מחויבים הבנקים לדווח על כל הפקדה או משיכה של מזומן, בשווי של 50,000 ₪ ויותר, המבוצעת בחשבון הלקוח או בחשבון אחר.
נוסף על כך, סעיף 9 לחוק מאפשר לגורמים המוסמכים בבנקים וביתר הגופים הפיננסיים, לדווח כראות עיניהם על פעולות שנראות כחריגות על סמך המידע והנתונים הקיימים אצלם. הכוונה לפעולות בלתי רגילות שמטרתן להתחמק מחובת הדיווח ולעבור עבירה של הלבנת הון. כך לדוגמה, לצורך ביצוע עבירה של הלבנת הון הפקדת מזומן בחשבון בשווי נמוך מ-50,000 ₪ עשויה להיחשב כפעולה חריגה לגבי חשבון הלקוח בו מדובר.
חשוב לציין, כי הענישה בגין הפרה של חובת הדיווח היא מחמירה ועומדת על תקופת מאסר בפועל של 10 שנים או קנס כספי גבוה וכן חילוט הרכוש.

חוק צמצום השימוש במזומן

ביום 1.1.19 נכנס לתוקף חוק צמצום השימוש במזומן, התשע”ח – 2018 , המהווה צעד נוסף ומשמעותי במאבק בהלבנת הון ובפשיעה הכלכלית. החוק מטיל מגבלות על שימוש במזומן בעריכת עסקאות, בהתאם לשווי הכספי וזהות הצדדים לעסקה.
אנו מזמינים אתכם לפנות אלינו בכל סוגיה משפטית.

כחלק מהמאבק הבין לאומי בפשיעה החמורה ובהלבנת הון, חוקקה מדינת ישראל את חוק איסור הלבנת הון, תש”ס – 2000 וכן תקנות איסור הלבנת הון המסייעות ביישומו. זאת, בהתאם לדרישות וסטנדרטים בינלאומיים מחייבים ולשם הצטרפות ליתר המדינות בעולם שנלחמות בהלבנת הון.

עבירת הלבנת הון

הלבנת הון מהווה עבירה פלילית חמורה, במסגרתה מבצע אדם או תאגיד פעולה כלכלית ברכוש שהושג בפשיעה, במטרה להסוות את המקור, המיקום והזכויות של הבעלים בו ולהטמיע אותו מחדש כרכוש חוקי במערכת הפיננסית. המדובר על רכוש אשר מקורו באחת מן העבירות המפורטות בתוספת הראשונה לחוק, ביניהן עבירות סמים לפי פקודת הסמים המסוכנים, סחר בלתי חוקי בנשק, סחר בבני אדם, זיוף כספים, הימורים, שוחד, גניבה, סחיטה, רצח, זנות ועוד.

תקנות ספציפיות

לשם אכיפה יעילה של החוק והגברת ההרתעה של מלביני הון, קובעות תקנות איסור הלבנת הון (עיצום כספי), תשס”ב – 2001 את אמות המידה להטלת עיצום כספי בשל הפרת סעיפים 7 עד 9 לחוק, את שיעור העיצום הכספי שיוטל, את דרכי הערעור על ההחלטה ועוד.
כמו כן, תקנות איסור הלבנת הון (דרכי דיווח על כספים בעת הכניסה לישראל או היציאה ממנה, תשס”א – 2001 אשר נחקקו מכוח סעיף 9 לחוק, העוסק בחובת דיווח על כספים בעת הכניסה או היציאה מתחומי המדינה, מסדירות את דרכי הדיווח של מי שיוצא ונכנס מישראל, דרך הדיווח על הכנסת כספים והוצאתם במשלוח ועוד.
המלחמה בהלבנת הון חשובה ביותר וכוללת פעולות שונות בתחומי החקיקה והמשפט. בצורה זו, ניתן לסכל ביעילות את כלל האמצעים הכלכליים בהם משתמשים ארגוני הפשע ויתר העבריינים באוכלוסייה ולהפחית את כמות העבירות. נשמח לעמוד לרשותכם בכל שאלה ולספק מידע ופרטים נוספים.